Налоговые консультанты Центра проанализируют Вашу ситуацию и документы, выявят риски и предложат решение в Вашей ситуации! Это поможет избежать отказа в налоговой.
Налоговый консультант Центра заполнит декларацию 3-НДФЛ онлайн (в целях декларирования дохода и/или для заявления налоговых вычетов),
далее декларация пройдет двойную проверку в нашем Центре.
=> В результате, Вы получите на электронную почту: декларацию в формате pdf / xml, а также инструкцию по подаче декларации через ЛК.
+ При необходимости окажем помощь при подаче декларации онлайн.
После подачи декларации налоговые консультанты Центра решат любые проблемы в налоговой вплоть до поступления денежных средств на Ваш счет. В ответ на требование налоговой подготовим письменные пояснения для инспектора и обоснование расчета НДФЛ в декларации.
Что такое налоговый вычет на обучение?
В соответствии со ст. 219 НК РФ, налоговые вычеты на обучение относятся к социальным вычетам и предоставляются в случае, когда налогоплательщик несет расходы на образовательные услуги. При этом требуется обязательное наличие лицензии на ведение образовательной деятельности у учреждения, в котором проводится обучение.
Кто может получить социальный налоговый вычет на обучение?
Данный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику в сумме фактически произведённых им расходов на оплату своего обучения (обучения брата (сестры), детей). Вычет предоставляется налогоплательщикам при наличии доходов, облагаемых по ставке 13% (кроме дивидендов).
Размеры налогового вычета на обучение?
За свое обучение или обучение брата (сестры) налогоплательщик может получить вычет в общей сумме не более 120 000 рублей. Налог к возврату из бюджета составит не более 15 600 рублей (13% от 120 000 руб.), за 3 года сумма возможно вернуть из бюджета до 46 800 руб. Родители обучающегося ребенка получат вычет не более 50 000 руб. Налог к возврату из бюджета составит не более 6 500 руб. на одного ребенка ( 13% от 50 000) за календарный год.
Когда можно получить вычет по обучению?
Вернуть налоги за обучение можно только за те годы, когда производилась оплата. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. Например, если Вы оплатили обучение в 2017 году, вернуть денежные средства из бюджета возможно только в 2018 году (за 2017 год). Неиспользованный остаток социального налогового вычета на следующий год не переносится.
Как получить вычет на обучение?
Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при подаче им налоговой декларации (по форме 3-НДФЛ) с приложением документов, подтверждающих право на вычет. Кроме того, социальные налоговые вычеты по расходам на обучение, налогоплательщик может получить до окончания налогового периода при обращении к налоговому агенту (работодателю).
Запишитесь на предварительную консультацию для подтверждения Вашего права на вычет
Изучаем Вашу ситуацию и оцениваем
право на вычет
Несколько примеров:
Кейс из нашей практики: к нам обратился клиент с расходами на строительство дома. При этом большинство расходов были подтверждены лишь квитанциями.
Инспектор камерального отдела оповестила о намерении выставить акт об отказе в связи с отсутствием кассовых чеков.
Специалисты нашего Центра проанализировали нормативно-правовую практику и пришли к выводу: отказ неправомерен. Направили письменные возражения, по результатам рассмотрения которых налоговая вынесла положительное решение в подтверждении вычета налогоплательщику в полном размере.
Несколько кейсов из нашей практики: налоговая пыталась отказать в вычете по процентам, если в кредитном договоре на приобретение жилья не указан точный адрес недвижимости.
Довольно частая ситуация с ипотечными кредитами: кредит выдан уже сегодня, а поиск недвижимости осуществляется заемщиком в течение 6 календарных месяцев с момента выдачи кредита.
Специалисты нашего Центра проанализировали нормативно-правовую практику и сформировали возражения для защиты прав налогоплательщиков.
Несколько кейсов из нашей практики: ИФНС отказывают в возврате сумм НДФЛ, удержанных налоговым агентом с материальной выгоды, за прошлые годы, с рекомендациями обращаться к налоговым агентам. Что совершенно неправомерно в отношении налогоплательщика, т.к. прямыми нормами НК РФ не предусмотрено подобного ограничения. По результатам поданных специалистами НДФЛ Центра письменных возражений и жалоб, выездов на рассмотрение дела в ИФНС, удалось добиться положительного решения ИФНС и налогоплательщики получили возврат из бюджета.
Положениями п.2 ст. 219 НК РФ (социальный вычет) и п.8 ст. 220 НК РФ (имущественный вычет) предусмотрена возможность получить налоговые вычеты до окончания налогового периода, через работодателя.
При этом, установлено, что право на получение налогоплательщиком налоговых вычетов у налоговых агентов должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления налогоплательщика и подтверждающих документов.
Довольно частый случай: 30 календарных дней прошло, а уведомления нет. При этом инспектор заявляет об общих сроках проведения камеральных проверок: 3 календарных месяца на основании ст. 88 НК РФ.
При выезде в налоговый орган и/или подаче жалобы, ИФНС отказываются от аргументации своего инспектора, выдают уведомление в установленный законодательством срок - 30 календарных дней с момента подачи заявления на уведомление.
Разрабатываем стратегию для максимизации вычета
Например, при определенных условиях:
Сформируем исчерпывающий список документов для Вашей ситуации
Проверим подтверждающие документы, выявим риски
Составим реестр подтверждающих документов
Отсканируем и отксерокопируем подтверждающие документы (до 100 шт.)
Запросим и получим необходимые документы в соответствующих организациях
Примеры требуемых документов | Сроки подготовки |
---|---|
Справки 2-НДФЛ от всех работодателей последних лет | 1 - 7 дней |
Справка об уплаченных процентах по ипотеке из банка | 3 - 10 дней |
Выписка о регистрации права собственности из Росреестра | 1 - 2 дня |
Справки об оплате медицинских услуг из медучреждений | 1 - 10 дней |
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе | 5 раб. дней |
Укажем требования к каждому документу
Заполним декларацию 3-НДФЛ
2014 год
2015 год
2016 год
Подготовим заявление на возврат
Оформим опись документов
Напишем пояснительные записки с нормативными ссылками
в налоговые органы и получим подтверждение о принятии
о предоставлении документов, не предусмотренных законодательством РФ
4 месяца и более
мы решаем ваши проблемы
с налоговым органом вплоть до зачисления денежных средств на счет:
3 месяца
1 месяц
Именно такой подход позволяет
выявить проблемы на раннем этапе!
Проблема: во время проверки в налоговом органе выявляется расхождение между справкой 2-НДФЛ и отчетностью налогового агента.
Стандартный случай: к нам обратился клиент для оформления налогового вычета с покупки квартиры «под ключ». По результатам анализа его документов, налоговый консультант проверил все данные справки 2-НДФЛ и подтвердил отсутствие расхождений в предоставленной справке 2-НДФЛ от работодателя. Далее документы были поданы в налоговый орган и при одном из очередных выездов в налоговый орган мы выяснили, что проверка не движется по причине выявления расхождений между данными, указанными в справке 2-НДФЛ, и отчетностью налогового агента (работодателя), поданной по результатам года в налоговый орган.
Для решения данной проблемы потребовалось возвращаться к налоговому агенту, выяснять причины выявленных расхождений: ошибка обнаружилась в отчетности, поданной налоговым агентом. Следовательно, только после переподачи отчетности налоговым агентом, мы смогли предоставить в налоговый орган подтверждение об устранении противоречий. После синхронизации базы в ИФНС, мы добились завершения налоговым инспектором проверки документов и передачи дела в ОУЗ на возврат налога.
Таким образом, мы сэкономили клиенту его время, которое бы потребовалось на выезды в налоговый орган и дозвоны (а самое трудозатратное – это количество недозвонов!) для выяснения причины, а после решение выявленной проблемы.
Документы утеряны в налоговом органе:
Довольно редкий случай, но все же в нашей практике ежегодно встречается. И наши клиенты, которые столкнулись с данной проблемой при попытках самостоятельно получить вычет, возвращаются к нам за помощью в защите их прав.
Пример случая: мы подали документы клиента и получили подтверждение от налогового органа о приеме документов (штамп на декларации либо квитанция о приеме документов в электронном виде). Клиент выбрал пакет "Вычет с контролем", в связи с чем через месяц мы сделали выезд в налоговый орган. Результаты выезда были плачевны: инспектор отдела по работе с налогоплательщиками не узнала собственную подпись на штампе и браво заявила, что такой декларации не зарегистрировано в базе, с категоричной позицией "подавайте заново".
К сожалению, инспектор при этом умолчала о том, что повторная подача означает новое исчисление сроков проверки с даты новой подачи. Таким образом, налогоплательщик сталкивается с нарушением его прав и временными последствиями для себя (вместо ожидания первичного предполагаемого срока - задержки по вине налогового органа в связи с утерей документов).
Попытки устно обьяснить инспектору всю неправомерность его действий увенчались такими же печальными результатами. После нашего заявления о намерении подать письменную жалобу в вышестоящий налоговый орган, инспектор сделала первую (!) попытку поиска затерявшихся документов в возможных местах утери.
Документы не были найдены. В этой ситуации пришлось направляться на личный прием к начальнику данного инспектора и доносить до него всю невразумительность ситуации: документы поданы, есть штамп и подпись инспектора, но до базы документы "не дошли". И это не вина налогоплательщика!
После обращения к начальнику инспектора, ситуация сдвинулась. Начальник пожурил инспектора "ну что я могу с Вами сделать", и пообещала содействие в ускоренном вводе декларации в базу данных ИФНС и завершению проверки в сроки.
Таким образом, мы добились возврат денег на счет нашего клиента в сроки установленные НК РФ и сэкономили немереное количество нервов и времени для него. Но осадок после таких ситуаций остается надолго: ведь на нашем месте мог быть обычный налогоплательщик, не знающий свои права и просто теряющийся при категоричном ответе "подавайте заново". И самое страшное: налогоплательщик не может себя защитить и, действительно, в целях экономии нервов, "послушно" подает документы повторно! Несмотря на полное исполнение своих обязательств платить налоги в срок перед налоговым органом.
Если с Вами случилась похожая ситуация - обязательно обращайтесь, наши налоговые консультанты сделает все для защиты Ваших прав и экономии нервов.
Неправомерный отказ ИФНС - проблема, которая требует не только временных затрат, но и знаний, опыта для защиты прав налогоплательщика.
Случай из практики НДФЛ Ценра: ИФНС неправомерно вынесло отказ в выдаче уведомления для работодателя. Специалисты НДФЛ Центра сделали анализ акта по результатам камеральной проверки, подбор нормативно- правовой и судебной практики, подготовили и подали письменных возражения на акт, сделали выезд в ИФНС на официальное рассмотрение дела, получили положительное решения ИФНС. Итог: выигранное дело!!!
Результаты для клиента: Защита его прав. Экономия времени (все выяснения причин возникших проблем и их решение – на специалистах НДФЛ Центра), возврат денег на счет.
ОУЗ сделал отказ в возврате налога в связи с наличием задолженности по налогам и сборам у налогоплательщика.
Действия специалистов НДФЛ Центра в этой ситуации: выяснение суммы задолженности, предоставление клиенту платежных поручений на перечисление налога, выезд в ИФНС для предоставления подтверждающих документов об уплате налога, повторная подача заявления на возврат (при необходимости), проверка синхронизации базы ИФНС и повторные многочисленные дозвоны (и еще больше - недозвонов) для доведения дела до результата.
Иногда случается, что налогоплательщик не знает, какие реквизиты счета следует предоставить в налоговый орган, указывает в заявлении на возврат реквизиты "зарплатного" счета, который открыт не на имя налогоплательщика, а на работодателя.
И, к сожалению, получает правомерный отказ налогового органа при возврате средств.
Специалисты НДФЛ Центра такие случаи выявляют на предпроверочном анализе и помогаем клиенту избежать потерю времени при возврате средств из бюджета.
Проблема: работодатель удержал НДФЛ, но не перечислил в бюджет.
Для решения проблем обычно требуется множество созвонов (и еще большее количество - недозвонов) с налоговым органом, чтобы выяснить причину возникшей проблемы. Дополнительные выезды в ИФНС для подачи/ переподачи деклараций / новых справок 2- НДФЛ/ письменных возражений. Далее мы делали анализ нормативно-правовой практики и подготовку письменных возражений для защиты интересов клиента
Итог: клиент получил деньги на счет без затрат времени и нервов на защиту своих прав. Специалисты Центра все сделали за него!
Наиболее часто встречающаяся ситуация: сроки проверки истекли, а результатов проверки нет.
В соответствии со статьей 88 Налогового Кодекса РФ, камеральная проверка проводится в срок, не превышающий трех месяцев с момента подачи полного пакета документов на вычет. После установления подлинности данных и правильности расчетов выносится решение о возврате из бюджета излишне уплаченных средств. На основании положительного решения, денежные средства перечисляются в течение месяца со дня подачи заявления на выплату.
Но на практике требуется приложение усилий для соблюдения сроков налоговым органом. Около 70% поданных нами жалоб в вышестоящий налоговый орган связаны именно с данным нарушением прав налогоплательщика.
Налоговый инспектор ОКП (отдела камеральных проверок по физическим лицам) завершил камеральную проверку в срок 15.08 и передал документы на подпись руководству. Но мы выяснили, что решение так и остается неподписанным в связи с отпуском руководства. Наши действия: дозвоны каждые 2 дня с напоминанием о проблеме и задержке инспектору, 26.08 удалось добиться подписания и ускорить возврат в ОУЗе (обычный срок: 1 календарный месяц с момента подписания решения) – платежное поручение сформировано 28.08. Таким образом, удалось предотвратить задержку перечисления денежных средств.
Либо другой аналогичный случай: к нам обратился клиент изначально на заполнение деклараций. Но оценил объемы времени и выбрал услугу «Вычет с контролем». Во время проведения контроля хода камеральной проверки мы выявили проблему с возвратом в ОУЗе (отдел по урегулированию задолженности). По информации, представленной камеральным отделом (ОКП), камеральная проверка была завершена, но ОУЗ не перечислял деньги - «звоните в камеральный», футболили между отделами. Решили вопрос многочисленными дозвонами (самое трудозатратное - это множество недозвонов) и 2мя дополнительными выездами в налоговый орган.
Проблема, которая часто встречается: ОУЗ сделал возврат, но допустил опечатку в данных.
Случай из практики: после положительного завершения камеральной проверки, мы сделали выезд в налоговый орган для уточнения статуса возврата денежных средств в ОУЗе. И результаты были обнадеживающими: "возврат сделан, ожидайте в течение 10 календарных дней".
Ждем. Результатов нет. Еще раз выезжаем в налоговый орган перепроверить. Ответ тот же. Еще неделю ждем. Поступлений нет. Возвращаемся в налоговый орган, готовимся писать запроса на получение официального разъяснения от налогового органа. И инспектор обнаруживает "Возврат не прошел, получен отказ из казначейства в связи с допуском опечатки в одном из файлов"
И вновь мы просим сделать повторный возврат уже с правильными данными. Неизвестно, сделал бы инспектор повторный возврат без систематичного напоминания.
Клиент изначально пробовал самостоятельно подать документы на налоговый вычет, но получил неквалифицированную консультацию в налоговом органе – «Вам вычет не положен».
По результатам обращения в НДФЛ Центр, наши налоговые консультанты защитили права клиента и добились возврата всей суммы 260000 рублей на счет (вместо 0!).
Декларация
стандарт
Заполним за Вас:
Подходит для налогового вычета либо дохода РФ / вне РФ (кроме операций с цб и ПФИ) без зачета иностранного налога и без справочных расчетов.
Результат: Вы получите готовую 3-НДФЛ с инструкцией на email для самостоятельной подачи в ИФНС
Полный пакет
документов
Заполним, проверим и решим проблемы при подаче:
Подходит для налогового вычета либо дохода РФ / вне РФ (кроме операций с цб и ПФИ) без зачета иностранного налога и без справочных расчетов.
Результат: Вы получите готовый пакет документов для подачи в ИФНС, сопроводим Вас при подаче, в случае требования ИФНС – подготовим письменное пояснение.
РЕЗУЛЬТАТ
«ПОД КЛЮЧ»
Заполним, проверим, решим проблемы при подаче и сопроводим во время камеральной проверки:
Подходит для налогового вычета либо дохода РФ / вне РФ (кроме операций с цб и ПФИ) с зачетом иностранного налога и со справочным расчетом.
Результат:Вы получите готовый пакет документов для подачи в ИФНС, сопроводим Вас при подаче и до завершения налоговой проверки
Повторная процедура
Потребуется выезд в налоговую инспекцию для дачи дополнительных пояснений
Также предстоит внести исправления путем подачи уточненной налоговой декларации и ожидать решения еще 3 месяца
Отказы в выдаче
Если отказ неправомерен, акт камеральной проверки возможно оспорить. Для этого необходимо подготовить письменные возражения на акт, принять участие в рассмотрении решения налоговой проверки.
И далее возможно направлять жалобу в вышестоящий налоговый орган. В целом, этот процесс займет еще от 2-3 месяцев.
У Вас возникла проблемная ситуация?
Необходима помощь специалиста?
198 568 532 руб
О нашем Центре
Специализируемся на НДФЛ с 2014 года
Запустили автомтизированный сервис
для инвесторов Альфа-Капитала
Сопровождаем участников
программ мотивации
Разработали автоматизированный сервис по декларированию RSU OZON
От подготовки деклараций до ведения
споров с ИФНС
Разработали отдельный конструктор, существенно облегчающий процесс декларирования RSU YANDEX N.V.
Добиваемся победного результата в налоговой!