1. Получите налоговую консультацию от специалиста Центра;
2. Внесите ответы на вопросы, остальную часть данных система рассчитает автоматически;
3. Скачайте готовый пакет документов для самостоятельной подачи в налоговый орган.
Налоговый консультант Центра разберет Вашу ситуацию и заполнит декларацию 3-НДФЛ за Вас
Налоговый консультант НДФЛ Центра проконсультирует по всем необходимым вычетам, разработает стратегию получения максимального возврата, заполнит за вас необходимые для вычета документы, проверит подтверждающие документы, подаст документы в Вашу налоговую инспекцию и решит любые проблемы в налоговой вплоть до поступления денежных средств на Ваш счет.
Результат: Вы получите возврат налога на Ваш счет, а все взаимодействие с налоговым органом выполнят специалисты НДФЛ Центра
В каком случае необходимо декларировать доходы от продажи земельного участка?
При продаже земельного участка у физического лица возникает обязанность декларировать доход только в том случае, если налогоплательщик владел имуществом менее минимального срока, установленного НК РФ, а именно:
- менее 3х лет (для обьектов недвижимости, приобретенных ДО 01.01.2016, вне зависимости от способа их приобретения);
- менее 3х лет (для обьектов недвижимости, полученных ПОСЛЕ 01.01.2016 в порядке наследования/ дарения от близкого родственника или путем приватизации);
- менее 5 лет во всех остальных случаях (для обьектов недвижимости, приобретенных ПОСЛЕ 01.01.2016).
Как рассчитать налог с дохода от продажи земельного участка?
Налог рассчитывается по ставке 13% для налоговых резидентов РФ и 30% для нерезидентов с полученного дохода от продажи земельного участка.
При этом резиденты имеют право уменьшить облагаемый доход на сумму документально подтвержденных расходов на приобретение этого имущества, а при отсутствии подтверждающих документов - на имущественный налоговый вычет в размере не более 1 000 000 рублей за налоговый период.
Правила расчета самого дохода зависят от даты, когда Вы приобрели земельного участка.
Если имущество было приобретено ДО 01.01.2016, то доход с продажи облагается в соответствии с суммой, указанной в договоре купли-продажи.
Для обьектов недвижимости, приобретенных ПОСЛЕ 01.01.2016, применяются новые правила расчета налоговой базы. Доход подлежит декларированию в размере, указанном в договоре купли-продажи, но не менее кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7.
Когда необходимо подать декларацию 3-НДФЛ при продаже земельного участка?
Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жительства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход.
Срок уплаты налога при продаже земельного участка?
Сумму налога, исчисленную в налоговой декларации, необходимо оплатить не позднее 15 июля года, в котором получена прибыль с продажи.
Ответственность за несвоевременную подачу декларации и неуплату налога при продаже земельного участка
Если у Вас есть налог к уплате, но вы не подали декларацию, то, согласно ст.119 НК РФ, Вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (начиная с 1 мая), но не более 30% от общей суммы. В случае неуплаты суммы налога в срок до 15 июля года, следующего за годом продажи, за каждый день просрочки начисляются пени.
1
самостоятельно заполнить
на нашем конструкторе
Специалист ответит на Ваши вопросы при заполнении конструктора
Результат: Скачайте пакет документов (PDF+XML) для самостоятельной подачи в ИФНС.
2
Поручить заполнение
консультанту
Получить услугу Вы сможете онлайн или
в нашем офисе!
Результат: Вы получите готовую 3-НДФЛ в распечатанном виде либо на email для самостоятельной подачи в ИФНС
Что такое 3-НДФЛ
3-НДФЛ - Налоговая декларация о доходах физического лица за истекший налоговый период (календарный год), утвержденная Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (ред. от 10.10.2016) "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме"
Этот документ (декларация) представляет из себя анкету с формулами и ссылками, состоящий более чем из 20 листов А4.
Как заполнять 3-НДФЛ
Подробная инструкция по заполнению 3-НДФЛ содержится в Приложении 2 к Приказу ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (ред. от 10.10.2016) "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме".
В соответствии с п.4 ст. 229 НК РФ, в декларации физическому лицу необходимо указать все полученные им в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.
Заполним декларацию 3-НДФЛ
2014 год
2015 год
2016 год
Подготовим заявление на возврат
Оформим опись документов
Напишем пояснительные записки с нормативными ссылками
Требуются при наличии расхождений в данных, пояснение которых поможет избежать отказа в вычете
Повторная процедура
Потребуется выезд в налоговую инспекцию для дачи дополнительных пояснений
Также предстоит внести исправления путем подачи уточненной налоговой декларации и ожидать решения еще 3 месяца
Отказы в выдаче
Если отказ неправомерен, акт камеральной проверки возможно оспорить. Для этого необходимо подготовить письменные возражения на акт, принять участие в рассмотрении решения налоговой проверки.
И далее возможно направлять жалобу в вышестоящий налоговый орган. В целом, этот процесс займет еще от 2-3 месяцев.
У Вас возникла проблемная ситуация?
Необходима помощь специалиста?
На сегодняшний день мы уже
помогли вернуть нашим клиентам
198 568 532 руб
НДФЛ Центр оформления налоговых вычетов
Наш адрес:
г. Москва, ул. Тимура Фрунзе 16 стр.3, 2й этаж, офис 4
E-mail: mail@ndflcenter.ru
Телефон: 8 (499) 322-04-62
Офис находится в 2 минутах от метро «Парк Культуры»
Понедельник-Пятница с 09:00 - до 20:00
Суббота с 10:00 - до 18:00